截至2025年12月31日收盘，雅创电子（301099）报收于42.56元，较上周的43.6元下跌2.39%。本周，雅创电子12月31日盘中最高价报44.11元。12月31日盘中最低价报42.38元。雅创电子当前最新总市值62.42亿元，在其他电子板块市值排名20/33，在两市A股市值排名2825/5181。

本周关注点

• 交易信息汇总：雅创电子拟发行股份及支付现金购买欧创芯40.00%股权和怡海能达45.00%股权，交易总价31,700万元。
• 股本股东变化：本次发行股份价格为30.68元/股，不低于定价基准日前120个交易日公司股票交易均价的80%。
• 业绩披露要点：备考审阅报告显示，交易完成后公司每股收益有所增厚，未摊薄即期回报。
• 公司公告汇总：公司为子公司上海谭慕提供不超过1,000万元连带责任保证，资产负债率低于70%。

雅创电子拟发行股份及支付现金购买深圳欧创芯半导体有限公司40.00%股权和深圳市怡海能达有限公司45.00%股权，交易价格分别为20,000.00万元和11,700.00万元，合计31,700.00万元。同时拟向不超过35名特定投资者募集配套资金不超过25,175.25万元，用于支付现金对价、补充流动资金及项目建设。本次交易构成重大资产重组，不构成关联交易或重组上市。交易完成后，欧创芯和怡海能达将成为上市公司全资子公司。

股本股东变化

本次发行股份价格为30.68元/股，不低于定价基准日前120个交易日公司股票交易均价的80%。交易对方包括李永红、杨龙飞、王磊、黄琴、盛夏、张永平及深圳市海能达科技发展有限公司、深圳市海友同创投资合伙企业、王利荣。本次交易完成后，各交易对方预计持有上市公司股份均不超过5%，公司控股股东及实际控制人不变。

业绩披露要点

根据备考审阅报告，本次交易完成后公司每股收益有所增厚，未摊薄即期回报。标的公司深圳欧创芯评估值为51,800.00万元，较账面值增值414.20%；怡海能达评估值为28,400.00万元。两家标的公司财务报表均经审计，合并净利润分别为2409.33万元（2023年）、2905.88万元（2024年）和2275.51万元（2025年1-9月）。

公司公告汇总

公司与中国民生银行股份有限公司上海分行签订《最高额保证合同》，为全资子公司上海谭慕半导体科技有限公司提供连带责任保证，担保主债权余额最高不超过人民币1,000.00万元。上海谭慕资产负债率低于70%，属于低资产负债率担保对象。截至公告日，公司对资产负债率70%以下担保对象的可用担保额度为30,824.60万元。公司及控股子公司无逾期担保、诉讼担保或对合并报表外单位担保。

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